Arbeitshilfe Ermittlung der Kapitaldienstfähigkeit

Arbeitshilfe Ermittlung der Kapitaldienstfähigkeit

 

Betriebsergebnis

... €

+

Abschreibungen

... €

=

Cashflow

... €

+

Zinsen

... €

=

erweiterter Cashflow

... €

–

Entnahmen/Ausschüttungen

... €

=

Kapitaldienstgrenze vor Ersatzinvestitionen

... €

–

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

... €

=

Liquiditätsüberschuss/-fehlbetrag vor Ersatzinvestitionen (brutto)

... €

–

Tilgung langfristiger Verbindlichkeiten

... €

=

Liquiditätsüberschuss/-fehlbetrag vor Ersatzinvestitionen (netto)

... €

 

= Kapitaldienstgrenze zur Finanzierung neuer Investitionen und Kaufpreisrückzahlung

Die Kapitaldienstgrenze gibt den Betrag an, der zur Finanzierung neuer Investitionen oder der Kaufpreiszahlung bei Unternehmenskauf bzw. zur Tilgung der dafür aufgenommenen Mittel zur Verfügung steht.