Checkliste Unternehmensanalyse - Benötigte Unterlagen

Checkliste Unternehmensanalyse – Benötigte Unterlagen

 

Rechtliche Verhältnisse

Handelsregisterauszug

Gesellschaftsvertrag, Satzung, sonstige Verträge mit Gesellschaftern

Kapital- und Stimmrechte

Wirtschaftliche Verhältnisse

Jahresabschlüsse der letzten drei Jahre

Aktuelle Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)

Wertgutachten zu Immobilien- und Sachwerten

Wertgutachten zum Unternehmenswert (sofern vorhanden)

Angaben zu Dauerverträgen (im Einzelnen z.B. Miet- und Pachtverträge, Service- und Unterhaltsverträge, Leasingverträge, Arbeitsverträge, Gewährleistungsverträge, Versicherungen, Garantieverträge, Bürgschaften, betriebliche Altersversorgung, Erfolgsbeteiligungsverträge, Darlehensverträge, Gewinnabführungsverträge, Lizenzverträge, Kooperationsverträge, Arbeitsgemeinschaften u.a.)

Letzte Sozialversicherungsprüfungen (DRV) und deren Ergebnisse?

Steuerliche Verhältnisse

Letzte Betriebsprüfung des Finanzamts und deren Ergebnisse?

Experteneinschätzung über bestehende Risikopotentiale, z.B. aufgrund der Rechtsform (verdeckte Gewinnausschüttung bei GmbH, Steuerhaftung)

Zahlungsrückstände Finanzamt?

Lage des Unternehmens

Lagebericht des Unternehmens (beispielsweise bei der GmbH und der Aktiengesellschaft ab einer gewissen Größe Pflicht)

eigene Einschätzung der Lage des Unternehmens

Potential, weitere Entwicklung