Checkliste Mindestinformation aus Übernehmersicht

Rechtliche Verhältnisse

Handelsregisterauszug

Gesellschaftsvertrag, Satzung, sonstige Verträge mit Gesellschaftern

Kapital- und Stimmrechte

Wirtschaftliche Verhältnisse

Jahresabschluss der letzten drei Jahre

Aktuelle Betriebswirtschaftliche Auswertungen (BWA)

Wertgutachten zu Immobilien- und Sachwerten

Wertgutachten zum Unternehmenswert (sofern vorhanden)

Angaben zu Dauerverträgen (im Einzelnen z.B. Miet- und Pachtverträge, Service- und Unterhaltsverträge, Leasingverträge, Arbeitsverträge, Gewährleistungsverträge, Versicherungen, Garantieverträge, Bürgschaften, betriebliche Altersversorgung, Erfolgsbeteiligungsverträge, Darlehensverträge, Gewinnabführungsverträge, Lizenzverträge, Kooperationsverträge, Arbeitsgemeinschaften u.a.)

Steuerliche Verhältnisse

Letzte Betriebsprüfung des Finanzamts und deren Ergebnisse?

Letzte Sozialversicherungsprüfung (Krankenkassen, BfA bzw. LVA) und deren Ergebnisse?

Experteneinschätzung über bestehende Risikopotentiale z.B. aufgrund der Rechtsform (verdeckte Gewinnausschüttung bei GmbH, Steuerhaftung)

Zahlungsrückstände

Lage des Unternehmens

Lagebericht des Unternehmens (z.B. bei der GmbH und der AG ab einer gewissen Größe Pflicht)

eigene Einschätzung der Lage des Unternehmens

Potential, weitere Entwicklung

Darstellung des übergebenden Unternehmers