Arbeitshilfe Ermittlung der Kapitaldienstfähigkeit

Arbeitshilfe Ermittlung der Kapitaldienstfähigkeit

 

Betriebsergebnis

... €

+

Abschreibungen

... €

=

Cashflow

... €

+

Zinsen

... €

=

erweiterter Cashflow

... €

–

Entnahmen/Ausschüttungen

... €

=

Kapitaldienstgrenze vor Ersatzinvestitionen

... €

–

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

... €

=

Liquiditätsüberschuss/-fehlbetrag vor Ersatzinvestitionen (brutto)

... €

–

Tilgung langfristiger Verbindlichkeiten

... €

=

Liquiditätsüberschuss/-fehlbetrag vor Ersatzinvestitionen (netto)