Kanzleitrainer Online
  2. Arbeitshilfen

Abgabenordnung Betriebswirtschaftliche Beratung Buchhaltung & Abschlüsse Digitalisierung Einkommensteuer Grundsteuer / Grunderwerbsteuer Kanzleimanagement Lohnbuchhaltung Steuererklärungen Umsatzsteuer
Details ausblenden
Lohnbuchhaltung

Sozialversicherung 2024 - voraussichtliche Werte

In dieser Arbeitshilfe finden Sie die Rechengrößen ab 01.01.2024 im Überblick, die Werte zur Minijob-Grenze und zum Übergangsbereich, die voraussichtlichen Sachbezugswerte 2024 für freie Verpflegung und für freie Unterkunft sowie die Beitragssätze zur Sozialversicherung 2024.
Buchhaltung & Abschlüsse

Geschenke/Sachzuwendungen an Arbeitnehmer

Buchhaltung & Abschlüsse

Arbeitshilfe: Pauschalversteuerung von Geschenken an Arbeitnehmer

Buchhaltung & Abschlüsse

Arbeitshilfe zur Ermittlung der Pauschalsteuer für zu versteuernde Geschenke an Geschäftsfreunde bzw. Sachzuwendungen an Arbeitnehmer...

Einkommensteuer

Investitionsabzugsbetrag

Einkommensteuer

Neuregelung des Investitionsabzugsbetrag durch JStG 2020

Für Investitionsabzugsbeträge und Sonderabschreibungen gibt es Verbesserungen. Die gelten bereits für Wirtschaftsjahre die nach dem 31.12.2019 endenden. Das Video erläutert Voraussetzungen und Höhe der möglichen Abschreibungen.
Lohnbuchhaltung

Musterschreiben an Mandanten - Lohnsteuer-Außenprüfung

Buchhaltung & Abschlüsse

Checkliste zur Buchhaltung vor Abschlusserstellung

Einkommensteuer

Übersicht zu Freibeträgen und Steuervergünstigungen - Veranlagungszeitraum 2020-2023 (ohne kindbedingte Freibeträge)

Grundsteuer / Grunderwerbsteuer

Video: Grundsteuerreform: Praxiserfahrungen & Deklarationshinweise

Schwerpunkte des Seminars ist das wertabhängige Bundesmodell. Das Seminar erläutert anschaulich die erforderlichen Berechnungsschritte bei den bebauten und unbebauten Grundstücken. Insbesondere wird anhand von anschaulichen Beispielen erläutert, wie typische Stolpersteine beim Ausfüllen der Erklärung gemeistert werden können. Gerade bei Eigentumswohnungen und Reihenhäusern gibt es eine Anzahl von immer wiederkehrenden Fragen, die beantwortet werden. Praxishinweise für die Deklaration: Eintragungen in den Vordrucken bzw. in ELSTER, Typische Fälle bei mehreren Flurstücken, Miteigentumsanteile bei Eigentumswohnungen
Einkommensteuer

Geschenke und Aufmerksamkeiten an Arbeitnehmer und Geschäftspartner

Buchhaltung & Abschlüsse

Checkliste zur Überprüfung der vom Mandanten erstellten Buchhaltung

Einkommensteuer

Video: IAB auf einkommensteuerfreie PV-Anlagen ab VZ 2022

Einnahmen und Entnahmen aus kleinen Photovoltaikanlagen sind seit VZ22 einkommensteuerfrei. Dipl.-Finw. Daniel Denker erläutert, wie in der Folge mit Investitionsabzugsbeträgen auf solche Anlagen umzugehen ist. Er erläutert dazu die Ausführungen des BMF-Schreibens v. 17.7.2023 - IV C 6 - S 2121/23/10001 :001 dazu.
Digitalisierung

ChatGPT: Anwendungsbeispiele für Steuerkanzleien

Hier finden Sie Anwendungsbeispiele zu ChatGPT für Steuerkanzleien.
Einkommensteuer

BMF-Schreiben zu Arbeitszimmer und Homeoffice ab 2023

Mit dem Schreiben konkretisiert und erläutert das BMF die Neuregelungen zum Steuerabzug für häusliche Arbeitszimmer sowie den Ansatz der "Homeoffice-Pauschale" ab dem VZ 2023 (Neuregelung § 4 Abs. 5 Satz 1 Nr 6b und 6c EStG).
Einkommensteuer

Photovoltaikanlagen: Steuervereinfachung 2022

Buchhaltung & Abschlüsse

Abgrenzung des Grundvermögens von den Betriebsvorrichtungen

Die Finanzverwaltung hat bereits am 05.06.2013 in einem koordinierten Ländererlass Kriterien für die Abgrenzung des Grundvermögens von den Betriebsvorrichtungen aufgestellt. Diese gleichlautenden Ländererlasse sind noch heute ein nützliches Instrument.
Digitalisierung

Gemeinsam Dokumente bearbeiten mit Teams

Am Beispiel Microsoft Teams zeigt das Video, wie Sie Dokumente im Alltag online mit mehreren Nutzern bearbeiten können.
Buchhaltung & Abschlüsse

Musterschreiben an Mandanten - Hinweis notwendiges Betriebsvermögen - Immobilie

Buchhaltung & Abschlüsse

Beispiel: Wechsel von der Einnahmenüberschussrechnung zur Bilanzierung

Hier finden Sie ein umfangreiches Beispiel zum Wechsel von der EÜR zur Bilanzierung mit Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzpositionen und einer Übergangsgewinnermittlung.
Kanzleimanagement

ChatGPT: Anleitung für Promptdesign für Textvorlagen

Buchhaltung & Abschlüsse

Arbeitsablaufbeschreibung zur Verarbeitung der Buchhaltung für EÜR

Lohnbuchhaltung

Personalstammblatt geringfügig Beschäftigte

Einkommensteuer

Doppelte Haushaltsführung (Werbungskostenersatz)

Steuererklärungen

Steueroptimierung und kluges Handeln vor dem Jahreswechsel: Checkliste Freiberufler und Unternehmer

Kanzleimanagement

Video: Umsetzungshilfe zur Ausbildungsordnung ab 2023

Oliver Molthan hat als Berufsschullehrer an der neuen Ausbildungsordnung ab 2023 mitgearbeitet. Er erläutert, anhand der Umsetzungshilfe, was sich gegenüber der alten Ordnung geändert hat und wie Ausbilder die neue Ausbildungsstruktur in die betriebliche Ausbildung übernehmen.
Kanzleimanagement

Umsetzungshilfe für Ausbilder zur neuen Ausbildungsordnung 2023

Die Umsetzungshilfe unterstützt Ausbilder bei der Umsetzung der Ausbildungsordnung ab 2023, indem sie eine Struktur für die Ausbildung bietet. Dies gibt Ausbildern Sicherheit und ermöglicht ihnen, blinde Flecken in der Ausbildung aufzudecken oder neue Inputs zu erhalten.
Lohnbuchhaltung

Aushilfen: Prüfung der Berufsmäßigkeit

Mit dieser Arbeitshilfe lässt sich die Berufsmäßigkeit unter Berücksichtigung verschiedener Fallgestaltungen prüfen.
Umsatzsteuer

Video: Anwendung des 0%-USt-Satzes bei Photovoltaikanlagen

Zur Anwendung des 0%-Steuersatzes bei der Umsatzsteuer auf bestimmt Photovoltaikanlagen hat das Bundesfinanzministerium einen Katalog mit Fragen und Antworten und ein Schreiben (BMF-Schreiben, v. 27.02.2023 - III C 2 - S7220/22/10002:010) veröffentlicht. Dipl.-Finw. Dieter Spangenberg erläutert die wichtigsten Punkte.
Kanzleimanagement

ChatGPT: Beschreibung des Anmeldeprozesses

Hier finden Sie eine Schritt-für-Schritt zur Anmeldung bei ChatGPT.
Einkommensteuer

Kinder - kindbedingte Steuervergünstigungen

Einkommensteuer

Anschaffungsnahe Herstellungskosten

Können Investitionen in Gebäude sofort als Werbungskosten oder Betriebsausgaben abgezogen werden oder müssen sie über die Gebäude-AfA abgeschrieben werden? Das Video nennt die Kriterien, unter denen Anschaffungsnahe Herstellungskosten vorliegen und wie sie konkret angewendet werden.
Kanzleimanagement

Arbeitsablaufbeschreibung zur Neuaufnahme eines gewerblichen Mandanten - Einzelunternehmer

Kanzleimanagement

Arbeitsablaufbeschreibung zur Neuaufnahme einer Personengesellschaft

Steuererklärungen

Übersicht: Ermittlung des Abwicklungseinkommens

Zur Ermittlung des Abwicklungsgewinns ist gem. § 11 Abs. 2 KStG das Abwicklungsendvermögen (§ 11 Abs. 3 KStG) dem Abwick-lungsanfangsvermögen (§ 11 Abs. 4 KStG) gegenüberzustellen. Unsere Übersicht enthält das Ermittlungsschema.
Kanzleimanagement

ChatGPT: Schritt-für-Schritt zur Anmeldung

Hier ist Schritt-für-Schritt dargestellt, wie Sie sich bei ChatGPT registrieren.
Einkommensteuer

Laden von E-Fahrzeugen im Betrieb: Das ist steuerlich zu beachten

Wenn Arbeitgeber Mitarbeitern gestatten, E-Fahrzeuge kostenfrei im Betrieb zu laden, ist das steuer- und sozialabgabenfrei. Unter welchen Voraussetzungen diese und weitere Vergünstigungen für die Förderung von E-Mobilität von Arbeitnehmern möglich sind, erläutert Dipl-Finw. Daniel Danker in diesem Video.
Betriebswirtschaftliche Beratung

CORONA Überbrückungshilfen bis 30. Juni 2021 und Neustarthilfe

Umsatzsteuer

Musterschreiben an Mandanten - Geänderte Festsetzung Umsatzsteuervoranmeldung

Abgabenordnung

Musterschreiben an Finanzamt - Antrag auf Änderung der Steuerfestsetzung gem. § 164 Abs. 2 AO (Priv.)

Abgabenordnung

Musterschreiben an Finanzamt - Antrag auf Änderung - Offenbare Unrichtigkeit gem. § 129 AO (Untern.)

Abgabenordnung

Musterschreiben an Finanzamt - Antrag auf Änderung des Steuerbescheids gem. § 172 AO

Steuererklärungen

Video: Aktuelles Steuerrecht zum Jahreswechsel 2022/2023

I. Allgemeines 1. Säumniszuschläge 2. Strafzuschläge bei unzureichender Dokumentation 3. Neue Zinsbescheide 4. Energiepreispauschalen für Rentner und Versorgungsempfänger 5. Preisbremsen für Gas und Strom II. Überblick zu ausgewählten Steueränderungen 1. Verlustregelung 2. Achtes Gesetz zur Änderung von Verbrauchsteuergesetzen 3. Gesetz zur temporären Senkung des Umsatzsteuersatzes… 4. Gesetz zur Zahlung einer Energiepreispauschale an Renten-… 5. Inflationsausgleichsgesetz (Entwurf) 6. Jahressteuergesetz 2022 (Entwurf) III. Arbeitgeberbereich 1. BFH-Beschluss vom 21.06.2022 (VI R 20/20) 2. Umsatzsteuerliche Überprüfung der Gestellung von Elektro/Hybridfahrzeugen 3. „Methodenwechsel“ beim Pkw 4. Überlassung von E-Bike, Fahrrad etc. 5. Betriebsveranstaltungen 6. Inflationsausgleichsprämie IV. Arbeitnehmerbereich V. Gesellschafter von Kapitalgesellschaften VI. Unternehmensbereich 1. Abzinsung von Verbindlichkeiten 2. Neue Ertragsteuerbefreiung für PV-Anlagen 3. Einführung eines Nullsteuersatzes für PV-Anlagen 4. Garantieleistungen/Garantiezusage eines Kfz-Händlers 5. Regelmäßig wiederkehrende Leistungen 6. Sofortabschreibung/-abzug von Computer-Hardware und Software 7. Hinzurechnung von Miete und Pacht 8. Kassen-Nachschau VII. Immobilienbereich 1. Veräußerung einer an Kinder überlassenen Immobilie 2. Nachweis einer kürzeren Nutzungsdauer 3. Abschreibungssatz 4. Aktualisierung der BMF-Arbeitshilfe 2.0 VIII. Sonstiges IX. Erbschaft- und Schenkungsteuer
Umsatzsteuer

Zeitpunkt der Zuordnungsentscheidung bei gemischt genutztem Vermögen

Der EuGH hat bestätigt, dass bei gemischt genutztem Vermögen spätestens mit Ablauf der Abgabefrist für die Umsatzsteuererklärung eine für das Finanzamt erkennbare Zuordnungsentscheidung abgegeben werden muss. Andernfalls kann der Vorsteuerabzug für den unternehmerisch genutzten Teil nicht mehr geltend gemacht werden (EuGH, Urt. v. 14.10.2021 - C-45/20 und C-46/20). Im Video erklärt Dipl.-Finw. Daniel Denker die Auswirkungen des Urteils.
Einkommensteuer

Steuervergünstigungen für Eltern und Kinder

Einkommensteuer

Gesamtübersicht "Kindbedingte Steuervergünstigungen" 2020-2023 (bei Zusammenveranlagung von Ehegatten)

Einkommensteuer

Kindergeld und weitere kindbedingte Steuervergünstigungen

Steuererklärungen

Musterbescheid über die Feststellung des Grundsteuerwerts und über die Festsetzung des Grundsteuermessbetrags

Lohnbuchhaltung

Vorlage Mandantenanschreiben Inflationsausgleichsprämie

Lohnbuchhaltung

Mehr Netto vom Brutto - hier: Kostenloses Mittagessen/Unterbringungskosten von Kindern