3.2 Das "verlorengegangene" Vermächtnis

Autor: Christ

3.2.1 Beratungssituation

Z lässt von Steuerberaterin S seine Steuererklärungen erstellen. Bei der Besprechung der Gewinnprognose für 2023 berichtet er vom Tod seines in zweiter Ehe verheirateten Vaters am 15.12.2022. Dieser hat als Erbin seine Stiefmutter eingesetzt und ihm im Wege eines Vermächtnisses eine kleine Eigentumswohnung zugewendet. Allerdings ist diese Eigentumswohnung noch zu Lebzeiten von seinem Vater verkauft worden. Was kann er tun?

3.2.2 Rechtliche Einordnung