Es ist bekannt geworden, dass die Clerical Medical Investment Group Ltd. (CMI) verschiedene Versicherungsprodukte als steuerlich begünstigte Basisrenten angeboten und ggf. fehlerhafte Bescheinigungen erteilt hat, obwohl die Voraussetzungen einer Leibrente nach nicht vorlagen.

Bei den als Basisrenten u. a. über den Allgemeinen Wirtschaftsdienst (AWD) vertriebenen Produkten („Performancemaster Basisrente” und „Wealthmaster Basisrente”) konnten die Versicherungsnehmer zwischen verschiedenen Rentenauszahlungsverfahren wählen, z. B. die sogenannte „Garantieoption 75 %”, die zu einem dauerhaften Sinken des Rentenzahlbetrags führen konnte.